Trésorerie et financement
Simuler la dégradation du besoin en fonds de roulement
Stock, créances et dettes fournisseurs évoluent parfois en sens opposés.
La démarche en pratique
- Partez du solde bancaire disponible à une date connue et recensez les engagements avec leurs dates réelles ou estimées.
- Suivez séparément chaque variation sur une base homogène avant de les combiner.
Mise en situation
Au comptoir
Exemple illustratif. 8 000 € de stock supplémentaire et 3 000 € de créances en moins augmentent le besoin de 5 000 € si les dettes sont stables.
Repère de gestion à adapter aux pièces et aux engagements de votre officine.