Trésorerie et financement
Établir une réserve pour échéance trimestrielle
Une charge concentrée sur un trimestre peut être anticipée dans le pilotage mensuel.
La démarche en pratique
- Partez du solde bancaire disponible à une date connue et recensez les engagements avec leurs dates réelles ou estimées.
- Identifiez l’échéance confirmée et calculez l’effort de mise en réserve par mois restant.
Mise en situation
Au comptoir
Exemple illustratif. Une échéance de 9 000 € à trois mois correspond à un objectif de réserve de 3 000 € par mois.
Repère de gestion à adapter aux pièces et aux engagements de votre officine.