Trésorerie et financement
Estimer la trésorerie libre après investissements
Les investissements déjà engagés peuvent absorber une capacité d’autofinancement positive.
La démarche en pratique
- Partez du solde bancaire disponible à une date connue et recensez les engagements avec leurs dates réelles ou estimées.
- Soustrayez uniquement les flux concernés et tenez compte du calendrier des emprunts et remboursements.
Mise en situation
Au comptoir
Exemple illustratif. Un flux de 45 000 € avant équipement, 18 000 € d’investissement et 12 000 € de capital à rembourser laissent 15 000 € avant autres flux.
Repère de gestion à adapter aux pièces et aux engagements de votre officine.