Trésorerie et financement
Construire une prévision à partir du TTC encaissé
Les sorties bancaires suivent les sommes effectivement réglées, qui peuvent différer des charges HT du résultat.
La démarche en pratique
- Utilisez le montant payable sur facture et placez les règlements fiscaux à leurs échéances confirmées.
- Reportez le point bas et son échéance. Actualisez-le lorsque les dates attendues deviennent des opérations bancaires confirmées.
Mise en situation
Au comptoir
Exemple illustratif. Une facture prévoyant 1 200 € à payer exige 1 200 € de banque, même si sa base HT est 1 000 €.
Repère de gestion à adapter aux pièces et aux engagements de votre officine.