Trésorerie et financement
Comparer trésorerie disponible et argent bloqué
Une somme consignée ou affectée à une garantie ne finance pas les dépenses courantes.
La démarche en pratique
- Obtenez l’état bancaire distinguant solde comptable, disponibilité et restrictions.
- Reportez le point bas et son échéance. Actualisez-le lorsque les dates attendues deviennent des opérations bancaires confirmées.
Mise en situation
Au comptoir
Exemple illustratif. Sur 50 000 € affichés dont 18 000 € indisponibles, la base mobilisable est 32 000 €.
Repère de gestion à adapter aux pièces et aux engagements de votre officine.