Clôture et transmission
Expliquer une différence de rapprochement bancaire
Une opération peut n’apparaître que dans l’un des deux états à la date d’arrêté.
La démarche en pratique
- Fixez la date d’arrêté et identifiez les pièces disponibles, leur responsable et l’échéance de transmission.
- Recensez règlements en circulation et crédits différés avant d’envisager une correction.
Mise en situation
Au comptoir
Exemple illustratif. Un chèque de 420 € enregistré mais débité le mois suivant explique un écart temporaire de 420 €.
Repère de gestion à adapter aux pièces et aux engagements de votre officine.